變身海外法人…大戶手法多

經濟日報】2008.08.16
2,000萬美元（新台幣6.26億元）要怎麼從國內匯往設在瑞士的外商銀行帳戶？銀行外匯部門主管指出，根據「外匯收支或交易申報辦法」，國人每年可匯出額度為500萬美元，法人可匯出額度更達5,000萬美元，雖然個人單筆匯出超過50萬美元、法人超過100萬美元便須依規定申報，但只要填寫「理財投資」，銀行多半不會阻攔。
銀行外匯主管表示，一般來說，大戶匯出資金通常有兩大原則，第一是化整為零，透過人頭戶來迴避申報規定；第二則是迂迴匯款，資金不會直接從台灣匯到最終帳戶，中間多數會繞幾個圈，經過多個國家，以躲避追查。
一位資深銀行界主管指出，台灣因為邦交國不多，要追查資金匯出後的流向更不容易，就算中央銀行要查資金匯出後的去路，常常只能追到第一站或第二站，之後資金再匯往何方，便很難掌握。
銀行的國際金融業務分行（OBU）由於是辦理境外法人業務，匯款限制就更少。銀行透露，在國外免稅天堂成立紙公司（paper company）花費不多，卻可因此取得「海外法人」身分來從事各種金融調度，也是很多有錢人避稅、匯款和製造交易單據常用的方法，不少大戶便是透過OBU匯款到海外。
至於最新的匯出洗錢方式，銀行主管指出，是利用頂級珠寶、鑽石和古董。大戶只要自己或家人把珠寶、鑽石帶出國，到指定商店變現後，存入海外帳戶即可，連匯款手續都免了，而且不會在銀行留下交易紀錄，更難追蹤。